1.不计提应付职工薪酬-社保，每月直接计入费用，对汇算清缴的基数有什么影响吗？ 2.汇算清缴的基数用的是应付职工薪酬-工资的借方还是贷方？是用应付职工薪酬的一级科目吗？还是指应付职工薪酬-工资的部分？#其他行业#

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2021年预提费用了，汇算清缴时候发票没到，所以做了调增，估计这发票也不会有，账务上需要把预提的费用回冲了吗#其他行业#

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请问汇票贴现通过银行的，比如费用900元，收到650手续费的发票，250说是利息无发票，这个怎么处理，利息没发票可以吗？汇算清缴时需要转出吗？融资租赁的费用是计入什么费用；融资租赁每个月需要付5000的费用给对方#其他行业#

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去年有张成本发票开票大类开错了，金额，税额正确，只有应税名称大类选错了！今年在汇算清缴前发现，予以重开，是张普票，不用做账务调整吧#其他行业#

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企业有很多都是收据入账的，汇算清缴的时候做调增，是不是和不入账交的企业所得税是一样的？#其他行业#

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公司买了两把锁76元，会计可以入账500以下的小额零星支出，那所得税汇算清缴要调增对吗#其他行业#

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汇算清缴不是在下一年清上一年的税么，比如22年汇算21年度费用，那我21年这个月不是就会结账么，有没有办法提前把汇算清缴需要调增那部分费用先调出来#其他行业#

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.2022年管理费用多预提了九万，年底未发生，忘记红冲了，现在2023年，预计在汇算清缴前不会发生，那么对于这九万怎么进行会计处理呢，会计分录请详细解答一下 2.如果等到四月份企业所得税汇算清缴，则肯定会纳税调增补缴企业所得税，则补缴的会计分录和缴纳的会计分录麻烦详细写一下 3.如果以上两步做好了，那么2022年的年度财务报表需要调整吗，之前已经申报了，申报的时候多记的九万没有改。 4.用的是小企业会计准则 麻烦详细解答一下，麻烦了，谢谢#其他行业#

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2021年期间支付几家的装修款，计入了其他应付款，大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款，并计入了2021年管理费用。 对于现在，已经多记了80万费用，还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整？#其他行业#

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我们公司汇算清缴的时候调增了坏账准备以及销售费用，导致要补缴企业所得税，那盈余公积需要调整吗？调整的话分录怎么做啊#其他行业#

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汇算清缴调增之前暂估的收不回来的成本票怎么做分录#其他行业#

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消防罚款怎么做账，记哪个科目。可以税前扣除吗，汇算清缴需不需要调整？#其他行业#

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18年的一张费用发票不能用了，现在要调整以往年度的汇算清缴，想请教一下调整财报里的什么东西#其他行业#

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员工在A公司交社保，在B公司工作发工资，社保费用由b公司转给a公司。b公司在汇算清缴时这部分社保费用要加上吗#其他行业#

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企业所得税汇算清缴，请问职工薪酬支出及纳税调整明细表的的工资薪金支出的账载金额是指计提的工资吗?实际发生额是指公司实际发放的工资吗?#其他行业#

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学校还在筹办期，营业执照没有，顺丰快递，只能用学校员工的发票，这个用A4说明一下，顺丰发票有，只是开个员工个人的，这个学校可以入账吗，需要汇算清缴吗#其他行业#

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我想问一下去年少计提了一个月应付职工薪酬，实际是有发放的 发放的时候直接计入费用了 现在汇算清缴职工薪酬明细表怎么处理#其他行业#

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马上企业所得税汇算清缴 12月公司刚成立 去年12月份开了几十万普票 没有成本 今年1月到现在工资加费用有近20万，这次汇算的数据1月后的成本费会算进去吗#其他行业#

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收到汇算清缴时退的企业所得税，要怎么做分录呢？#其他行业#

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老师，执行小企业会计准则的公司汇算清缴后怎么做会计分录，之前没有计提 #其他行业#

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